حسابداری و امورمالی

تامین مالی از روش های فاینانس 

فاینانس و خطوط اعتباری

فاينانس و خطوط اعتباري – اعتبار خريدار – اعتبار فروشنده – تامین مالی و سرمایه به کمک روشهای فاينانس (سرمایه مالی – فایننس)

وام هاي خصوصي يكي از شيوه هاي كارآمد تامين مالي در شرايط عادي محسوب مي شوند.
بنگاه هاي توليد عرضه كننده محصولات و تجهيزات در كنار بانك هاي تجاري معتبر در اين عرصه فعاليت دارند.

فاینانس  (اعتبار اسنادی بلند مدت) چیست؟

فاینانس در لغت به معنی  «مالیه» یا «تامین مالی» می باشد و در بحث سرمایه گذاری به تامین مالی از طریق استفاده از منابع داخلی و یا دریافت و استفاده از وام ارزی اطلاق می گردد.
مدت دوره استفاده از تسهیلات فاینانس معمولاً بین 1 تا 3 سال و مدت دوره بازپرداخت بین 5 تا 15 سال در مورد طرحهای مختلف متغیر است.

قراردادهای فاینانس بدین مفهوم هستند که یک بانک یا موسسه تجاری خارجی وامی را به منظور عملیات معینی به کشور و یا شرکت مشخصی پرداخت کرده و در واقع کنترلی روی هزینه کردن آن ندارد و بنابراین تعهدی نیز برای به ثمر نشستن طرح نداشته و در سررسیدهای تعیین‌شده‌ای اصل و فرع آن را از طرف قرارداد و یا بانک تضمین کننده قرارداد دریافت میکند.

روش فاینانس یک روش کوتاه‌مدت انتقال سرمایه به کشور است، زیرا پس از فرارسیدن موعد بازپرداخت وام، می‌بایست اصل سرمایه به همراه سود آن برگشت داده شود؛ بنابراین مهم‌ترین شرط در دریافت وام ارزی، تخصیص آن به طرح‌هایی است که دارای توجیه اقتصادی بوده و نرخ بازگشت سرمایه معقولی را داشته باشند.

 به طور کلی دو روش شامل فاینانس خودگردان و غیر خودگردان برای تامین مالی پروژه‌ها مورد استفاده قرار می‌گیرد.
در روش خودگردان، شرکت دریافت کننده اعتبار باید توانایی صدور کالا برای بازپرداخت اقساط تسهیلات به صورت ارز را داشته باشد.
اما در روش فاینانس غیرخودگردان، سرمایه لازم برای اجرای پروژه اقتصادی مشخص، توسط موسسه اعتباری و یا بانک عامل خارجی تامین می‌شود.

خطوط اعتباري در مقابل اعتبارات بانك هاي توسعه اي

بانك هاي توسعه اي تنها به اعضا و سهامداران خود اعتبار مي دهند، ولي در خطوط اعتباري يك كشور به كشور ديگر اعتبار مي دهد.
در خطوط اعتباري شرط جغرافيايي خريد tied محدود به كشور اعتبار دهنده و يا بنگاه هاي متعلق به كشور اعتبار دهنده است. در اعتبارات بانك هاي توسعه اي دامنه جغرافيايي وسيعي وجود دارد.
نرخ سود بانك هاي توسعه اي صرف نظر از كمتر يا بيشتر بودن تقريبا غير قابل چانه زني است. ولي در خطوط اعتباري چانه زني و قدرت مذاكره داراي نقش است.
هزينه هاي مربوط به خطوط اعتباري با رتبه اعتباري كشور اعتبار گيرنده در ارتباط است.
در خطوط اعتباري مداخلات اعتبار دهنده بسيار كمتر از وام بانك هاي توسعه اي است. اعتبار دهندگان مداخله مستقيم بر ملاحظات زيست محيطي، پيشرفت كار و غيره ندارند.
اعتبارات بانك هاي توسعه اي براي بسياري از پروژه ها قابل پرداخت نيست، ولي در خطوط اعتباري به جز پروژه هاي نظامي در تمام موارد به شرط رعايت خريد جغرافيايي قابل استفاده است.

اعتبار خريدار

فروشنده تجهيزات اعتباري به خريدار ارائه نمي دهد.
بين سيستم بانكي كشور خريدار و كشور فروشنده موافقتنامه چارچوبي اعتبار Framework Agreement وجود دارد.
لذا خريدار با استفاده از خط اعتباري موجود نسبت به پرداخت بهاي تجهيزات به فروشنده اقدام مي نمايد.
هزينه هاي تبعي در بهاي تجهيزات قرار نمي گيرد.
خطوط اعتباري اصلي ترين شكل اعطاي اعتبار در اين زمينه هستند.

خطوط اعتباري

كشورها با اهداف زير نسبت به اعطاي خط اعتباري اقدام مي نمايند:
حمايت از بنگاه هاي داخلي
افزايش توان رقابتي كشور اعتبار دهنده
توسعه و تنوع محصولات صادراتي
ارز آوري و بهبود تراز پرداخت ها
كسب درآمد: بهره و حق بيمه

مراحل ايجاد خط اعتباري

تعامل سيستم بانكي كشور اعتبار دهنده و كشور اعتبار گير
مذاكرات فني در خصوص اعتبار توسط سيستم بانكي و بانك مركزي
عقد قرارداد كلي خط اعتباري توسط بانك هاي دو كشور، با عنوان Framework Agreement
ارسال قرارداد كلي به وزارت امور اقتصادي و دارايي، مركز تامين منابع مالي
مذاكرات فني با اعتبار دهنده در خصوص شرايط ضمانتنامه خط اعتباري
صدور ضمانتنامه كلي توسط وزارت امور اقتصادي و دارايي براي كل خط اعتباري
پذيرش ضمانتنامه توسط اعتبار دهنده و عملياتي شدن خط اعتباري

مشخصات خطوط اعتباري

سقف اعتبار معادل 85%  قيمت تجهيزات در هر مورد
دوره بازپرداخت حداكثر 8.5 سال يا 17 قسط 6 ماهه
نيازمند بيمه آژانس اعتبار صادراتي ECA كشور اعتبار دهنده است.

فرايند كار

قرارداد تجاري فيمابين خريدار و فروشنده و يا كارفرما و پيمانكار
Buyer  == Supplier

قبول عامليت بانكي و بيمه آژانس اعتبار صادراتي
قرارداد اعتبار فرعي، تحت خط اعتباري كلي
Individual Credit Facility

واريز مبلغ پيش پرداخت توسط خريدار
ارسال تجهيزات و پرداخت مبلغ
بازپرداخت در مهلت هاي مشخص

موارد قابل استفاده در خطوط اعتباري

خريد تجهيزات و ماشين آلات
خريد كالا و لوازم مصرفي و واسطه اي
خريد كار، پيمانكاري و خدمات مشاوره اي

امتیاز شما به این مطلب:
[votes: 0 Rating: 0]
برچسب ها
نمایش بیشتر

تبلیغات

تبلیغات 1

دستگاه جوجه کشی حرفه ای

دستگاه جوجه کشی حرفه ای Easy Bator 6 نمونه متفاوت در صنعتی جوجه کشی کشور ، مناسب برای جوجه کشی از پرندگان زینتی و گران تخم.کیفیت جهانی با راندمان جوجه کشی عالی و قیمت مناسب عرضه در فروشگاه اینترنتی EIG-SHOP.

تبلیغات 2

دستگاه جوجه کشی خارجی

فروش ویژه دستگاه جوجه کشی خارجی ، ساخت کره جنوبی در مدل ها و ظرفیت های مختلف مناسب برای جوجه کشی از تمامی پرندگان و خزندگان تخم گذار اهلی و زینتی با راندمانی فوق العاده عرضه در فروشگاه اینترنتی EIG-SHOP.

دیدگاه بگذارید

  اشتراک در  
اطلاع از
بستن